從困惑到清晰的過程
許多人剛開始建立預算時都覺得複雜又麻煩。一位在台中經營小吃店的老闆娘告訴我，她原本帳目混亂、不知道利潤在哪。開始記帳後3個月，她發現食材成本其實比想像中低，真正吃掉獲利的是人事和瓦斯費。
調整後半年，她的月淨利增加了18%。不是因為生意變好，而是終於看清楚錢的流向。預算規劃的價值就在這裡——讓你從「感覺」進步到「知道」。
預算基礎知識
為什麼記了帳卻還是存不到錢？
這是我遇過最多的困擾。很多人以為記帳就等於理財，但其實記帳只是第一步。真正的關鍵在於分析支出模式並設定明確目標。建議你先連續記帳3個月，然後分類檢視哪些是必要支出、哪些可以調整。2025年台灣平均家庭娛樂支出約佔收入15%，如果你超過這個比例，可能就是改善空間。
收入不固定的人該怎麼做預算？
我有幾個接案設計師客戶也是這種狀況。最有效的方法是用最低收入來規劃固定開支，超出的部分再分配到儲蓄或彈性支出。比如你每月收入在28,000到45,000之間波動，就用28,000規劃房租、保險等必要支出。多出來的錢先存50%，剩下的才能自由運用。這樣至少保證基本生活穩定。
50/30/20法則適合台灣人嗎？
這個美國流行的方法在台灣需要調整。台北、台中的房租壓力比美國大城市還高，硬套50%生活費可能不夠。我建議台灣版改成55/25/20——55%必要支出、25%想要支出、20%儲蓄投資。如果住家裡或房貸已繳清，可以把儲蓄比例提高到30%。重點是找到適合自己狀況的比例，而不是死守公式。
緊急預備金要存多少才夠？
標準答案是3到6個月生活費，但實際上要看你的工作穩定度。公務員可能3個月就足夠，但自由工作者我會建議至少6個月，最好8個月。以台中生活水準來說，單身大概需要準備12萬到18萬，有家庭的話至少25萬起跳。聽起來很多對吧？可以分階段建立，先設定6萬的初級目標，達成後再往上加。
實際操作問題
手機記帳App和傳統帳本哪個好？
兩種都有人成功，關鍵是持續性。App的優點是隨時記錄、自動分類、圖表分析方便。但我也有客戶更喜歡寫帳本，因為手寫的過程會讓他們更有感覺。如果你常忘記記帳，App的提醒功能會有幫助；如果你需要儀式感來提醒自己控制支出，帳本可能更適合。試用兩週看看哪種方式你比較容易堅持。
信用卡回饋會不會讓人花更多錢？
坦白說，會。我看過太多人為了賺2%回饋多刷了20%的錢。信用卡的心理陷阱在於付款不痛，帳單來才後悔。如果你容易衝動消費，建議先用現金或簽帳卡。但如果你能嚴格照預算執行，信用卡確實有好處——設定每月額度提醒，只在規劃好的類別使用，回饋就是真的賺到。重點是先有紀律再談優化。
夫妻該如何分攤家庭開支？
這沒有標準答案，但我見過最有效的方式是按收入比例分攤。假設一個人月薪50,000、另一個35,000，總收入85,000中各自負擔59%和41%的家庭開支。或者設立共同帳戶，兩人各轉入固定比例薪水處理房貸、生活費，其餘保留個人支配。最重要的是定期溝通，每季坐下來檢視一次，避免累積不滿。
通膨這麼嚴重，預算規劃還有用嗎？
2024到2025年台灣通膨確實影響不小，但這更證明預算的必要性。沒有預算的人只會感覺「錢越來越不夠」，有預算的人能清楚看到哪些項目漲價、該如何調整。比如外食成本上升15%，你可能需要增加在家煮飯的比例。或者發現交通費增加，就考慮改用月票。預算不是限制你的生活，而是幫你更聰明地分配有限資源。
